ഒരു കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക പ്രസ്താവനകൾ എങ്ങനെ വിശകലനം ചെയ്യാം

1. സാമ്പത്തിക പ്രസ്താവനകളുടെ അടിസ്ഥാനകാര്യങ്ങൾ മനസ്സിലാക്കൽ

സാമ്പത്തിക വിശകലനത്തിന്റെ ലോകത്തേക്ക് കടക്കുമ്പോൾ, സാമ്പത്തിക പ്രസ്താവനകളുടെ അടിസ്ഥാന ഘടനയും ഘടകങ്ങളും ആദ്യം മനസ്സിലാക്കണം. ഒരു സ്ഥാപനത്തിന്റെ സാമ്പത്തിക ആരോഗ്യത്തിന്റെയും പ്രകടനത്തിന്റെയും സ്‌നാപ്പ്‌ഷോട്ട് വാഗ്ദാനം ചെയ്യുന്ന കമ്പനി വിശകലനത്തിന്റെ അടിസ്ഥാന ശിലയായി അവ പ്രവർത്തിക്കുന്നു.

ദി ബാലൻസ് ഷീറ്റ്, ഈ നിർണായക രേഖകളിൽ ആദ്യത്തേത്, ഒരു നിശ്ചിത സമയത്ത് ഒരു കമ്പനിയുടെ ആസ്തികൾ, ബാധ്യതകൾ, ഇക്വിറ്റി എന്നിവയുടെ ഒരു സ്നാപ്പ്ഷോട്ട് നൽകുന്നു. പണവും സാധനങ്ങളും മുതൽ വസ്തുവും ഉപകരണങ്ങളും വരെ കമ്പനിയുടെ ഉടമസ്ഥതയിലുള്ള എല്ലാം ആസ്തികളിൽ ഉൾപ്പെടുന്നു. മറുവശത്ത്, ബാധ്യതകൾ, വായ്പകൾ, അടയ്‌ക്കേണ്ട അക്കൗണ്ടുകൾ, ദീർഘകാല കടം എന്നിവയുൾപ്പെടെ കമ്പനിയുടെ കടപ്പാടുകളെ പ്രതിനിധീകരിക്കുന്നു. ആസ്തികളും ബാധ്യതകളും തമ്മിലുള്ള വ്യത്യാസം കമ്പനിയുടെ ഇക്വിറ്റി നൽകുന്നു, പലപ്പോഴും ഷെയർഹോൾഡർ ഇക്വിറ്റി എന്ന് വിളിക്കപ്പെടുന്നു.

അടുത്തത് വരുന്നു വരുമാന പ്രസ്താവന. ഈ പ്രമാണം കമ്പനിയുടെ വരുമാനം, ചെലവുകൾ, ഒരു നിശ്ചിത കാലയളവിൽ ചെലവുകൾ എന്നിവ കാണിക്കുന്നു, ഇത് സ്ഥാപനത്തിന്റെ ലാഭക്ഷമതയുടെ വ്യക്തമായ ചിത്രം നൽകുന്നു. ടോപ്പ് ലൈൻ എന്നും അറിയപ്പെടുന്ന വരുമാനം കമ്പനിയുടെ പ്രധാന ബിസിനസ്സ് പ്രവർത്തനങ്ങളിൽ നിന്നാണ്. വരുമാനത്തിൽ നിന്ന് കുറയ്ക്കുന്ന ചെലവുകളും ചെലവുകളും, വിറ്റ സാധനങ്ങളുടെ വില, പ്രവർത്തന ചെലവുകൾ, നികുതികൾ, പലിശ എന്നിവ ഉൾപ്പെടുന്നു. അവസാന കണക്ക്, അറ്റവരുമാനം, പലപ്പോഴും അടിവരയിട്ട്, കമ്പനിയുടെ ലാഭക്ഷമതയെ സൂചിപ്പിക്കുന്നു.

മൂന്നാമത്തെ പ്രധാന പ്രസ്താവനയാണ് പണമൊഴുക്ക് പ്രസ്താവന. വരുമാന പ്രസ്താവനയിൽ നിന്ന് വ്യത്യസ്തമായി, അക്കൌണ്ടിംഗ് സമ്പ്രദായങ്ങളാൽ ബാധിക്കപ്പെടാം, ഒരു കമ്പനി എത്ര പണം ഉണ്ടാക്കുന്നുവെന്നും അത് എവിടെയാണ് ചെലവഴിക്കുന്നത് എന്നതിനെക്കുറിച്ചും പണമൊഴുക്ക് പ്രസ്താവന കൂടുതൽ നേരായ കാഴ്ച നൽകുന്നു. ഇത് മൂന്ന് വിഭാഗങ്ങളായി തിരിച്ചിരിക്കുന്നു: പ്രവർത്തന പ്രവർത്തനങ്ങൾ, നിക്ഷേപ പ്രവർത്തനങ്ങൾ, ധനസഹായ പ്രവർത്തനങ്ങൾ എന്നിവയിൽ നിന്നുള്ള പണമൊഴുക്ക്.

• പ്രവർത്തന പ്രവർത്തനങ്ങൾ വരുമാനവും ചെലവും സൃഷ്ടിക്കുന്ന ഇടപാടുകളുടെ ക്യാഷ് ഇഫക്റ്റുകൾ ഉൾപ്പെടുന്നു. കമ്പനിയുടെ പ്രധാന ബിസിനസ്സ് പ്രവർത്തനങ്ങൾ എത്രമാത്രം പണമുണ്ടാക്കുന്നുവെന്ന് ഇത് ഞങ്ങളോട് പറയുന്നു.
• നിക്ഷേപ പ്രവർത്തനങ്ങൾ വസ്തുവും ഉപകരണങ്ങളും പോലെയുള്ള ദീർഘകാല ആസ്തികളുടെ കമ്പനിയുടെ വാങ്ങലുകളും വിൽപ്പനയും പ്രതിഫലിപ്പിക്കുന്നു.
• ധനസഹായ പ്രവർത്തനങ്ങൾ കടം കൊടുക്കുന്നവർ, നിക്ഷേപകർ, ഓഹരി ഉടമകൾ എന്നിങ്ങനെയുള്ള ബാഹ്യ സ്രോതസ്സുകളിൽ നിന്നുള്ള പണമൊഴുക്ക് കാണിക്കുക.

ഒരു കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക ആരോഗ്യം വിശകലനം ചെയ്യുന്നതിന് ഈ മൂന്ന് സാമ്പത്തിക പ്രസ്താവനകൾ മനസ്സിലാക്കുന്നത് അടിസ്ഥാനപരമാണ്. സാമ്പത്തിക അനുപാത വിശകലനം, ട്രെൻഡ് വിശകലനം, വ്യവസായ താരതമ്യം എന്നിവയിൽ ഉപയോഗിക്കുന്ന അസംസ്കൃത ഡാറ്റ അവർ നൽകുന്നു. ഒരു കമ്പനിയുടെ ഉടമസ്ഥതയിലുള്ളതും കടപ്പെട്ടിരിക്കുന്നതും ബാലൻസ് ഷീറ്റ് കാണിക്കുന്നു, വരുമാന പ്രസ്താവന, പ്രവർത്തനങ്ങൾ എത്രത്തോളം ലാഭകരമാണെന്ന് വെളിപ്പെടുത്തുന്നു, കൂടാതെ പണമൊഴുക്ക് പ്രസ്താവന എത്ര പണം സൃഷ്ടിക്കപ്പെടുന്നുവെന്നും ചെലവഴിക്കുന്നുവെന്നും വെളിപ്പെടുത്തുന്നു.

1.1 സാമ്പത്തിക പ്രസ്താവനകളുടെ നിർവചനവും പ്രാധാന്യവും

വ്യാപാര ലോകത്ത്, ദി സാമ്പത്തിക കണക്കുപട്ടിക ഒരു കമ്പനിയുടെ സ്പന്ദനത്തിന് സമാനമാണ്. അത് നൽകുന്ന ഒരു നിർണായക രേഖയാണ് tradeഒരു കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക ആരോഗ്യത്തിന്റെ സമഗ്രമായ അവലോകനത്തോടുകൂടിയ rs. എന്നാൽ ഒരു സാമ്പത്തിക പ്രസ്താവന എന്താണ്, അത് വളരെ പ്രധാനമായിരിക്കുന്നത് എന്തുകൊണ്ട്?

ഒരു സാമ്പത്തിക പ്രസ്താവന, അതിന്റെ ഏറ്റവും ലളിതമായ രൂപത്തിൽ, ഒരു കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക പ്രവർത്തനങ്ങളുടെ വിശദമായ രേഖയാണ്. ഇത് മൂന്ന് പ്രധാന ഘടകങ്ങളായി തിരിച്ചിരിക്കുന്നു: ബാലൻസ് ഷീറ്റ്, വരുമാന പ്രസ്താവന, പണമൊഴുക്ക് പ്രസ്താവന.

ദി ബാലൻസ് ഷീറ്റ് ഒരു നിശ്ചിത സമയത്ത് ഒരു കമ്പനിയുടെ ആസ്തികൾ, ബാധ്യതകൾ, ഓഹരി ഉടമകളുടെ ഇക്വിറ്റി എന്നിവയുടെ ഒരു സ്നാപ്പ്ഷോട്ട് നൽകുന്നു. അത് നൽകുന്നു tradeകമ്പനിയുടെ ഉടമസ്ഥതയിലുള്ളതും കടപ്പെട്ടിരിക്കുന്നതുമായ കാര്യങ്ങളും ഓഹരിയുടമകൾ നിക്ഷേപിച്ച തുകയും സംബന്ധിച്ച ധാരണ.

ദി വരുമാന പ്രസ്താവന ഒരു നിശ്ചിത കാലയളവിൽ കമ്പനിയുടെ വരുമാനം, ചെലവുകൾ, ചെലവുകൾ എന്നിവ കാണിക്കുന്നു. ഈ പ്രസ്താവന നിർണായകമാണ് tradeകമ്പനിയുടെ ലാഭക്ഷമത, അല്ലെങ്കിൽ അതിന്റെ അഭാവം എന്നിവയുടെ ഒരു അവലോകനം നൽകുന്നതിനാൽ rs.

ദി പണമൊഴുക്ക് പ്രസ്താവന, മറുവശത്ത്, ബാലൻസ് ഷീറ്റിലെയും വരുമാനത്തിലെയും മാറ്റങ്ങൾ പണത്തിനും പണത്തിനും തുല്യമായതിനെ എങ്ങനെ ബാധിക്കുന്നുവെന്ന് കാണിക്കുന്നു. പ്രവർത്തനം, നിക്ഷേപം, ധനസഹായം എന്നിവയിലേക്ക് വിശകലനത്തെ ഇത് തകർക്കുന്നു.

ഈ മൂന്ന് ഘടകങ്ങൾ ഉപയോഗിച്ച്, ഒരു സാമ്പത്തിക പ്രസ്താവന ഒരു കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക സ്ഥിതിയുടെ സമഗ്രമായ അവലോകനം നൽകുന്നു. എന്നാൽ അത് പ്രധാനമായിരിക്കുന്നത് എന്തുകൊണ്ട്?

സാമ്പത്തിക പ്രസ്താവനകളുടെ പ്രാധാന്യം പറഞ്ഞറിയിക്കാനാവില്ല. അവ ഒരു പ്രധാന ഉപകരണമായി വർത്തിക്കുന്നു tradeഅറിവുള്ള തീരുമാനങ്ങൾ എടുക്കാൻ rs. ഒരു കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക പ്രസ്താവനകൾ വിശകലനം ചെയ്യുന്നതിലൂടെ, tradeകമ്പനിയുടെ ലാഭക്ഷമത വിലയിരുത്താൻ rs-ന് കഴിയും, ദ്രവ്യത, സോൾവൻസി, കാര്യക്ഷമത.

സാമ്പത്തിക പ്രസ്താവനകളിലൂടെ, tradeഒരു കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക പ്രകടനത്തിലെ ട്രെൻഡുകളും പാറ്റേണുകളും തിരിച്ചറിയാനും ഭാവിയിലെ പ്രകടനം പ്രവചിക്കാനും അതേ വ്യവസായത്തിലെ മറ്റ് കമ്പനികളുമായി താരതമ്യം ചെയ്യാനും rs-ന് കഴിയും. കടത്തിന്റെ അളവ് വർധിപ്പിക്കുകയോ വരുമാനം കുറയുകയോ പോലുള്ള സാധ്യതയുള്ള ചുവന്ന പതാകകൾ തിരിച്ചറിയാനും അവർക്ക് കഴിയും, ഇത് കമ്പനിക്കുള്ളിലെ അടിസ്ഥാന പ്രശ്‌നങ്ങളെ സൂചിപ്പിക്കാം.

അതിനാൽ, പോലെ traders, സാമ്പത്തിക പ്രസ്താവനകളുടെ നിർവചനവും പ്രാധാന്യവും മനസ്സിലാക്കേണ്ടത് വളരെ പ്രധാനമാണ്. അവ കേവലം അക്കങ്ങൾ കൊണ്ട് നിറച്ച രേഖകളല്ല, മറിച്ച് അറിവുള്ളതും തന്ത്രപരവുമായ വ്യാപാര തീരുമാനങ്ങൾ എടുക്കാൻ നിങ്ങളെ സഹായിക്കുന്ന ശക്തമായ ഉപകരണങ്ങളാണ്.

1.2 സാമ്പത്തിക പ്രസ്താവനകളുടെ പ്രധാന ഘടകങ്ങൾ

സാമ്പത്തിക പ്രസ്താവനകളുടെ ലോകത്തേക്ക് കടക്കുമ്പോൾ, ഈ പ്രമാണങ്ങൾ നിർമ്മിക്കുന്ന പ്രധാന ഘടകങ്ങൾ മനസ്സിലാക്കേണ്ടത് പ്രധാനമാണ്.

ദി ബാലൻസ് ഷീറ്റ്, സാമ്പത്തിക സ്ഥിതിയുടെ പ്രസ്താവന എന്നും അറിയപ്പെടുന്നു, ഒരു നിശ്ചിത സമയത്ത് ഒരു കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക ആരോഗ്യത്തിന്റെ ഒരു സ്നാപ്പ്ഷോട്ട് നൽകുന്നു. ഇത് മൂന്ന് പ്രധാന ഘടകങ്ങളായി തിരിച്ചിരിക്കുന്നു: ആസ്തികൾ, ബാധ്യതകൾ, ഓഹരി ഉടമകളുടെ ഇക്വിറ്റി. ആസ്തി ഭാവിയിലെ സാമ്പത്തിക നേട്ടങ്ങൾ സൃഷ്ടിക്കാൻ കഴിയുന്ന കമ്പനിയുടെ ഉടമസ്ഥതയിലുള്ള ഉറവിടങ്ങളാണ്. ബാധ്യതകൾ മൂന്നാം കക്ഷികളോടുള്ള ബാധ്യതകളെ പ്രതിനിധീകരിക്കുന്നു, അതേസമയം ഓഹരിയുടമകളുടെ ഇക്വിറ്റി ബാധ്യതകൾ കുറച്ചതിന് ശേഷം കമ്പനിയുടെ ആസ്തികളിൽ അവശേഷിക്കുന്ന പലിശയാണ്.

അടുത്തതായി, ഞങ്ങൾക്ക് ഉണ്ട് വരുമാന പ്രസ്താവന. ഈ പ്രമാണം ഒരു നിശ്ചിത കാലയളവിൽ കമ്പനിയുടെ വരുമാനം, ചെലവുകൾ, ചെലവുകൾ എന്നിവ സംഗ്രഹിക്കുന്നു. ഇത് മൊത്ത വരുമാനത്തിൽ നിന്ന് ആരംഭിക്കുന്നു, മൊത്ത ലാഭത്തിലെത്താൻ വിറ്റ സാധനങ്ങളുടെ വില (COGS) കുറയ്ക്കുന്നു. പ്രവർത്തനച്ചെലവുകൾ, പലിശ, നികുതികൾ എന്നിവ കിഴിച്ചതിനുശേഷം, ഞങ്ങൾ അറ്റവരുമാനത്തിൽ എത്തിച്ചേരുന്നു, അത് പ്രധാനമായും കമ്പനിയുടെ ഈ കാലയളവിലെ ലാഭമോ നഷ്ടമോ ആണ്.

ദി ക്യാഷ് ഫ്ലോ സ്റ്റേറ്റ്മെന്റ് മറ്റൊരു അവശ്യ ഘടകമാണ്. ഒരു അക്കൌണ്ടിംഗ് കാലയളവിൽ ഒരു കമ്പനിയുടെ ക്യാഷ് രസീതുകളും പണമടയ്ക്കലുകളും സംബന്ധിച്ച വിവരങ്ങൾ ഇത് നൽകുന്നു. ഇത് മൂന്ന് വിഭാഗങ്ങളായി തിരിച്ചിരിക്കുന്നു: പ്രവർത്തന പ്രവർത്തനങ്ങൾ, നിക്ഷേപ പ്രവർത്തനങ്ങൾ, സാമ്പത്തിക പ്രവർത്തനങ്ങൾ.

അവസാനമായി, ഉണ്ട് ഇക്വിറ്റിയിലെ മാറ്റങ്ങളുടെ പ്രസ്താവന. ഒരു നിശ്ചിത കാലയളവിൽ കമ്പനിയുടെ ഇക്വിറ്റിയിലെ മാറ്റങ്ങളുടെ വിശദമായ റിപ്പോർട്ട് ഇത് നൽകുന്നു. ഇഷ്യൂ ചെയ്ത മൂലധനം, നിലനിർത്തിയ വരുമാനം, മറ്റ് കരുതൽ ധനം എന്നിവ പോലുള്ള ഘടകങ്ങൾ ഇതിൽ ഉൾപ്പെടുന്നു.

ഈ പ്രസ്താവനകൾ വിശകലനം ചെയ്യുമ്പോൾ, കണക്കുകൾ നോക്കുക മാത്രമല്ല, അവയുടെ പിന്നിലെ കഥ മനസ്സിലാക്കുകയും ചെയ്യേണ്ടത് അത്യാവശ്യമാണ്. ഉദാഹരണത്തിന്, ഉയർന്ന അറ്റവരുമാനം പൊതുവെ ഒരു നല്ല അടയാളമാണ്, എന്നാൽ ഇത് പ്രാഥമികമായി ഒറ്റത്തവണ നേട്ടങ്ങൾ മൂലവും ആവർത്തിച്ചുള്ള വരുമാനമല്ലെങ്കിൽ, ദീർഘകാലാടിസ്ഥാനത്തിൽ അത് സുസ്ഥിരമായേക്കില്ല. അതുപോലെ, ഉയർന്ന ആസ്തിയുള്ളതും എന്നാൽ ഉയർന്ന ബാധ്യതകളുള്ളതുമായ ഒരു കമ്പനി, അത് ദൃശ്യമാകുന്നതുപോലെ സാമ്പത്തികമായി സ്ഥിരതയുള്ളതായിരിക്കില്ല.

ഒരു കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക ആരോഗ്യം വിലയിരുത്തുന്നതിനും അറിവുള്ള വ്യാപാര തീരുമാനങ്ങൾ എടുക്കുന്നതിനും ഈ പ്രധാന ഘടകങ്ങളും അവയുടെ പരസ്പര ബന്ധവും മനസ്സിലാക്കേണ്ടത് അത്യാവശ്യമാണ്.

2. സാമ്പത്തിക പ്രസ്താവനകൾ വിശകലനം ചെയ്യുന്നു

സാമ്പത്തിക പ്രസ്താവന വിശകലനത്തിന്റെ ഹൃദയത്തിലേക്ക് ഊളിയിടുമ്പോൾ, പ്രക്ഷുബ്ധമായ തിരമാലകൾ നാവിഗേറ്റ് ചെയ്യുന്നതായി ഞങ്ങൾ കാണുന്നു. ബാലൻസ് ഷീറ്റുകൾ, വരുമാന പ്രസ്താവനകൾ, ഒപ്പം പണമൊഴുക്ക് പ്രസ്താവനകൾ. ഈ ഡോക്യുമെന്റുകൾ ഓരോന്നും ഒരു കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക ആരോഗ്യത്തെക്കുറിച്ച് ഒരു സവിശേഷ വീക്ഷണം വാഗ്ദാനം ചെയ്യുന്നു, അവ മനസ്സിലാക്കുന്നത് അറിവുള്ള വ്യാപാര തീരുമാനങ്ങൾ എടുക്കുന്നതിൽ നിർണായകമാണ്.

ദി ബാലൻസ് ഷീറ്റ് ഒരു നിശ്ചിത സമയത്ത് കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക സ്ഥിതിയുടെ സ്നാപ്പ്ഷോട്ടിന് സമാനമാണ്. കമ്പനിയുടെ ആസ്തികൾ, ബാധ്യതകൾ, ഷെയർഹോൾഡർമാരുടെ ഇക്വിറ്റി എന്നിവയെക്കുറിച്ച് ഇത് വിശദമാക്കുന്നു, ഒരു കമ്പനിയുടെ ഉടമസ്ഥതയിലുള്ളതും കടപ്പെട്ടിരിക്കുന്നതുമായ കാര്യങ്ങളുടെയും ഓഹരി ഉടമകൾ നടത്തിയ നിക്ഷേപത്തിന്റെയും സമഗ്രമായ അവലോകനം നൽകുന്നു. ഒരു ബാലൻസ് ഷീറ്റ് വിശകലനം ചെയ്യുമ്പോൾ, traders കമ്പനിയുടെ കാര്യങ്ങളിൽ ശ്രദ്ധ ചെലുത്തണം നിലവിലെ അനുപാതം (നിലവിലെ ആസ്തികൾ നിലവിലെ ബാധ്യതകളാൽ ഹരിച്ചാൽ), ഇത് കമ്പനിയുടെ ഹ്രസ്വകാല ബാധ്യതകൾ തീർക്കാനുള്ള കഴിവിനെക്കുറിച്ചുള്ള ഉൾക്കാഴ്ച നൽകുന്നു.

അടുത്തത് വരുന്നു വരുമാന പ്രസ്താവന, ഒരു നിശ്ചിത കാലയളവിൽ കമ്പനിയുടെ ലാഭക്ഷമതയുടെ റെക്കോർഡ്. ഇത് കമ്പനിയുടെ വരുമാനം, ചെലവുകൾ, ചെലവുകൾ എന്നിവയുടെ രൂപരേഖ നൽകുന്നു, അറ്റവരുമാനത്തിൽ കലാശിക്കുന്നു. Tradeവരുമാന വളർച്ചയിലെയും അറ്റവരുമാനത്തിലെയും ട്രെൻഡുകൾ, അതുപോലെ വിൽക്കുന്ന സാധനങ്ങളുടെ വില (COGS), പ്രവർത്തന ചെലവുകൾ എന്നിവയിൽ rs ശ്രദ്ധയുണ്ടാകണം. ഇവിടെ വിശകലനം ചെയ്യേണ്ട ഒരു പ്രധാന അനുപാതം ലാഭം മാർജിൻ (അറ്റ വരുമാനം മൊത്തം വരുമാനം കൊണ്ട് ഹരിച്ചാൽ), ഇത് ഒരു ഡോളറിന്റെ വിൽപ്പനയിൽ എത്ര ലാഭം ഉണ്ടാക്കുന്നുവെന്ന് സൂചിപ്പിക്കുന്നു.

ഈ സാമ്പത്തിക പസിലിന്റെ അവസാന ഭാഗമാണ് ക്യാഷ് ഫ്ലോ സ്റ്റേറ്റ്മെന്റ്. ബാലൻസ് ഷീറ്റ് അക്കൗണ്ടുകളിലെയും വരുമാനത്തിലെയും മാറ്റങ്ങൾ പണത്തിനും പണത്തിനും തുല്യമായതിനെ എങ്ങനെ ബാധിക്കുന്നുവെന്നും ഈ രേഖ രേഖപ്പെടുത്തുന്നു, കൂടാതെ പ്രവർത്തനം, നിക്ഷേപം, ധനസഹായം എന്നിവയിലേക്ക് വിശകലനം വിഭജിക്കുന്നു. വേണ്ടി traders, ഒരു കമ്പനിക്ക് വരുമാന പ്രസ്താവനയിൽ ലാഭം കാണിക്കാനാകുമെന്നത് ശ്രദ്ധിക്കേണ്ടതാണ്, എന്നാൽ അവരുടെ പണമൊഴുക്ക് നെഗറ്റീവ് ആണെങ്കിൽ ഇപ്പോഴും കുഴപ്പത്തിലായിരിക്കും.

• പ്രവർത്തന പ്രവർത്തനങ്ങൾ: കമ്പനിയുടെ പ്രധാന ബിസിനസ്സ് പ്രവർത്തനങ്ങളിൽ നിന്ന് ലഭിക്കുന്ന പണം ഈ വിഭാഗം വെളിപ്പെടുത്തുന്നു. ഒരു കമ്പനിയുടെ ഉൽപ്പന്നങ്ങളിൽ നിന്നോ സേവനങ്ങളിൽ നിന്നോ എത്ര പണം സമ്പാദിക്കുന്നുവെന്ന് ഇത് പ്രതിഫലിപ്പിക്കുന്നു.
• നിക്ഷേപ പ്രവർത്തനങ്ങൾ: ഈ ഭാഗം ആസ്തികളിൽ നിക്ഷേപിക്കാൻ ഉപയോഗിക്കുന്ന പണവും മറ്റ് ബിസിനസുകൾ, ഉപകരണങ്ങൾ അല്ലെങ്കിൽ ദീർഘകാല ആസ്തികൾ എന്നിവയുടെ വിൽപ്പനയിൽ നിന്നുള്ള വരുമാനവും കാണിക്കുന്നു.
• ധനകാര്യ പ്രവർത്തനങ്ങൾ: കടം കൊടുക്കുന്നവർ, നിക്ഷേപകർ, ഷെയർഹോൾഡർമാർ തുടങ്ങിയ ബാഹ്യ സ്രോതസ്സുകളിൽ നിന്ന് പണമടച്ചതും സ്വീകരിച്ചതും ഈ സെഗ്മെന്റ് അവതരിപ്പിക്കുന്നു.

ഇവിടെ ഒരു നിർണായക മെട്രിക് ആണ് സ Cash ജന്യ പണമൊഴുക്ക് (ഓപ്പറേറ്റിംഗ് പ്രവർത്തനങ്ങളിൽ നിന്നുള്ള പണം മുതൽ മൂലധനച്ചെലവുകൾ), ഒരു കമ്പനി അതിന്റെ ബിസിനസ്സ് വിപുലീകരിക്കുന്നതിനോ അല്ലെങ്കിൽ അതിന്റെ ചെലവുകൾ അടച്ച് അതിന്റെ ബിസിനസ്സിൽ ആവശ്യമായ നിക്ഷേപം നടത്തിയതിന് ശേഷം ഓഹരി ഉടമകളിലേക്ക് മടങ്ങുന്നതിനോ എത്ര പണം അവശേഷിക്കുന്നുവെന്ന് കാണിക്കുന്നു.

ഈ പ്രക്രിയ ഭയപ്പെടുത്തുന്നതായി തോന്നുമെങ്കിലും, ഈ മൂന്ന് സാമ്പത്തിക പ്രസ്താവനകളും അവയിൽ നിന്ന് ഉരുത്തിരിഞ്ഞ പ്രധാന അനുപാതങ്ങളും മനസ്സിലാക്കുന്നത് ഏതൊരു വ്യക്തിക്കും അത്യന്താപേക്ഷിതമായ വൈദഗ്ധ്യമാണ്. tradeആർ. ഇത് ഒരു കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക ആരോഗ്യത്തിലേക്ക് അമൂല്യമായ ഒരു ജാലകം നൽകുന്നു, ശാക്തീകരിക്കുന്നു tradeഅറിവുള്ളതും ലാഭകരവുമായ തീരുമാനങ്ങൾ എടുക്കാൻ rs.

2.1 അനുപാത വിശകലനം

സാമ്പത്തിക വിശകലനത്തിന്റെ മേഖലയിൽ, വിനിയോഗം അനുപാത വിശകലനം വാഗ്ദാനം ചെയ്യാൻ കഴിയുന്ന ഒരു ശക്തമായ ഉപകരണമാണ് tradeഒരു കമ്പനിയുടെ പ്രകടനത്തിലേക്കുള്ള ആഴമേറിയതും ഉൾക്കാഴ്ചയുള്ളതുമായ ഒരു നോട്ടം. ഈ സാങ്കേതികവിദ്യ ഒരു ഭൂതക്കണ്ണാടിക്ക് സമാനമാണ്, ഇത് ഒരു കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക പ്രസ്താവനകൾ സൂക്ഷ്മമായി പരിശോധിക്കാനും ബിസിനസ്സിന്റെ അടിസ്ഥാന ആരോഗ്യം വെളിപ്പെടുത്തുന്നതിന് പാളികൾ പുറംതള്ളാനും നിങ്ങളെ അനുവദിക്കുന്നു.

ഒരു കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക പ്രസ്താവനകളിലെ ലൈൻ ഇനങ്ങളുടെ താരതമ്യം റേഷ്യോ അനാലിസിസിൽ ഉൾപ്പെടുന്നു. ഈ അനുപാതങ്ങളെ വിശാലമായി അഞ്ച് തരങ്ങളായി തരംതിരിക്കാം, ഓരോന്നിനും ഒരു പ്രത്യേക ഉദ്ദേശ്യം നൽകുന്നു:

• ലിക്വിഡിറ്റി അനുപാതങ്ങൾ: ഈ അനുപാതങ്ങൾ ഒരു കമ്പനിയുടെ ഹ്രസ്വകാല ബാധ്യതകൾ നിറവേറ്റാനുള്ള കഴിവ് അളക്കുന്നു. അവയിൽ നിലവിലെ അനുപാതവും ദ്രുത അനുപാതവും ഉൾപ്പെടുന്നു.
• സോൾവൻസി അനുപാതങ്ങൾ: ഡെറ്റ് ടു ഇക്വിറ്റി റേഷ്യോ പോലുള്ള സോൾവൻസി അനുപാതങ്ങൾ, ദീർഘകാല ബാധ്യതകൾ നിറവേറ്റാനുള്ള കമ്പനിയുടെ കഴിവിനെക്കുറിച്ചുള്ള ഉൾക്കാഴ്ച നൽകുന്നു.
• കാര്യക്ഷമത അനുപാതങ്ങൾ: ഇൻവെന്ററി വിറ്റുവരവ് അനുപാതം, സ്വീകാര്യത വിറ്റുവരവ് അനുപാതം എന്നിവ പോലുള്ള കാര്യക്ഷമത അനുപാതങ്ങൾ സഹായിക്കുന്നു tradeഒരു കമ്പനി അതിന്റെ ആസ്തികൾ എത്രത്തോളം കാര്യക്ഷമമായി വിനിയോഗിക്കുന്നുവെന്നും അതിന്റെ ബാധ്യതകൾ കൈകാര്യം ചെയ്യുന്നുണ്ടെന്നും ആർഎസ് മനസ്സിലാക്കുന്നു.
• ലാഭക്ഷമത അനുപാതങ്ങൾ: അറ്റാദായ മാർജിൻ, റിട്ടേൺ ഓൺ ഇക്വിറ്റി എന്നിവ ഉൾപ്പെടെയുള്ള ഈ അനുപാതങ്ങൾ സഹായിക്കും traders കമ്പനിയുടെ ലാഭക്ഷമത അളക്കുന്നു.
• മാർക്കറ്റ് പ്രോസ്പെക്റ്റ് അനുപാതങ്ങൾ: ഒരു ഓഹരിയിലെ വരുമാനം (ഇപിഎസ്), പ്രൈസ് ടു എണിംഗ്സ് റേഷ്യോ (പിഇ അനുപാതം) എന്നിങ്ങനെയുള്ള മാർക്കറ്റ് പ്രോസ്പെക്റ്റ് അനുപാതങ്ങൾ നൽകുന്നു tradeകമ്പനിയുടെ ഭാവി സാധ്യതകളെക്കുറിച്ചുള്ള ഒരു ബോധം.

ഈ അനുപാതങ്ങൾ മനസ്സിലാക്കുന്നത് അത്യന്താപേക്ഷിതമാണ്, എന്നാൽ അവ ശരിയായി വ്യാഖ്യാനിക്കാനുള്ള കഴിവും ഒരുപോലെ നിർണായകമാണ്. ഉദാഹരണത്തിന്, ഉയർന്ന നിലവിലെ അനുപാതം ഒരു കമ്പനിയുടെ ഹ്രസ്വകാല ബാധ്യതകൾ നിറവേറ്റുന്നതിനുള്ള ശക്തമായ കഴിവിനെ സൂചിപ്പിക്കാം. എന്നിരുന്നാലും, കമ്പനി അതിന്റെ നിലവിലെ ആസ്തികളോ ഹ്രസ്വകാല ധനസഹായ സൗകര്യങ്ങളോ കാര്യക്ഷമമായി ഉപയോഗിക്കുന്നില്ലെന്നും ഇത് സൂചിപ്പിക്കാം.

മാത്രമല്ല, ഈ അനുപാതങ്ങൾ വ്യത്യസ്ത കാലഘട്ടങ്ങളിലും ഒരേ വ്യവസായത്തിലെ കമ്പനികളുമായും താരതമ്യം ചെയ്യേണ്ടത് അത്യാവശ്യമാണ്. ഈ താരതമ്യ വിശകലനത്തിന് കമ്പനിയുടെ പ്രകടനത്തെക്കുറിച്ച് കൂടുതൽ സമഗ്രമായ ചിത്രം നൽകാൻ കഴിയും.

ഓർക്കുക, റേഷ്യോ അനാലിസിസ് ഒരു ടൂൾ മാത്രമാണ് trader ന്റെ ടൂൾബോക്സ്. ഒരു കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക ആരോഗ്യത്തിന്റെ പൂർണ്ണമായ ചിത്രം ലഭിക്കുന്നതിന് മറ്റ് രീതികളുമായി സംയോജിച്ച് ഇത് ഉപയോഗിക്കേണ്ടത് അത്യാവശ്യമാണ്. അനുപാത വിശകലനത്തിന്റെ പരിമിതികൾ മനസ്സിലാക്കേണ്ടതും പ്രധാനമാണ്. ഉദാഹരണത്തിന്, ഇത് കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക പ്രസ്താവനകളിലെ വിവരങ്ങളെ വളരെയധികം ആശ്രയിക്കുന്നു, ഇത് അക്കൗണ്ടിംഗ് രീതികളും മാനേജ്മെന്റ് നയങ്ങളും പോലുള്ള ഘടകങ്ങൾ കാരണം കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക യാഥാർത്ഥ്യത്തെ എല്ലായ്പ്പോഴും കൃത്യമായി പ്രതിഫലിപ്പിക്കുന്നില്ല.

അവസാനം, അനുപാത വിശകലനത്തിന് മൂല്യവത്തായ ഉൾക്കാഴ്‌ചകൾ നൽകാൻ കഴിയും, എന്നാൽ ഇത് വിവേകത്തോടെ ഉപയോഗിക്കുകയും മറ്റ് വിശകലന രീതികളുമായി പൂരകമാക്കുകയും വേണം. ഇതൊരു ശക്തമായ ഉപകരണമാണ്, എന്നാൽ ഏതൊരു ഉപകരണത്തെയും പോലെ, അതിന്റെ ഫലപ്രാപ്തി അത് ഉപയോഗിക്കുന്ന വ്യക്തിയുടെ വൈദഗ്ധ്യത്തെയും അറിവിനെയും ആശ്രയിച്ചിരിക്കുന്നു.

2.2. ട്രെൻഡ് അനാലിസിസ്

ഫിനാൻഷ്യൽ സ്റ്റേറ്റ്‌മെന്റ് വിശകലനത്തിന്റെ ലോകത്തേക്ക് ആഴത്തിൽ ഇറങ്ങുമ്പോൾ, ട്രെൻഡ് വിശകലനത്തിന്റെ പ്രാധാന്യം ഒരാൾക്ക് അവഗണിക്കാനാവില്ല. ട്രെൻഡ് വിശകലനം ഒരു ശക്തമായ ഉപകരണമാണ് tradeഒരു കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക ആരോഗ്യവും സാധ്യതയുള്ള വളർച്ചയും വിലയിരുത്താൻ rs ഉപയോഗിക്കുന്നു. സ്ഥിരമായ പാറ്റേണുകളോ ട്രെൻഡുകളോ തിരിച്ചറിയുന്നതിന് ഒരു നിശ്ചിത കാലയളവിൽ ചരിത്രപരമായ ഡാറ്റ താരതമ്യം ചെയ്യുന്നത് ഇതിൽ ഉൾപ്പെടുന്നു.

ഉദാഹരണത്തിന്, ഒരു കമ്പനിയുടെ വരുമാനം പരിഗണിക്കുക. കഴിഞ്ഞ കുറച്ച് വർഷങ്ങളായി ഒരു കമ്പനിയുടെ വരുമാനം തുടർച്ചയായി വർദ്ധിച്ചുകൊണ്ടിരിക്കുകയാണെങ്കിൽ, അത് കമ്പനിയുടെ വളർച്ചയെ സൂചിപ്പിക്കുന്ന ഒരു നല്ല സൂചനയാണ്. മറുവശത്ത്, കുറയുന്ന പ്രവണത ചുവന്ന പതാക ഉയർത്തിയേക്കാം.

എന്നിരുന്നാലും, ട്രെൻഡ് വിശകലനം പാറ്റേണുകൾ തിരിച്ചറിയുന്നത് മാത്രമല്ലെന്ന് മനസ്സിലാക്കേണ്ടത് അത്യാവശ്യമാണ്. ഈ പ്രവണതകൾക്ക് പിന്നിലെ കാരണങ്ങൾ മനസ്സിലാക്കാൻ കൂടുതൽ ആഴത്തിൽ കുഴിക്കുന്നതാണ്. ഒരു ബിസിനസ് സെഗ്‌മെന്റിന്റെ വിൽപ്പന പോലുള്ള ഒറ്റത്തവണ ഇവന്റ് കാരണം വരുമാനത്തിൽ പെട്ടെന്നുള്ള വർദ്ധനവ് ഉണ്ടാകാം, ഭാവിയിലെ വളർച്ചയെ സൂചിപ്പിക്കില്ല.

ഒരു പ്രവണത വിശകലനം നടത്തുമ്പോൾ, traders പലപ്പോഴും ഇനിപ്പറയുന്ന പ്രധാന മേഖലകളിൽ ശ്രദ്ധ കേന്ദ്രീകരിക്കുന്നു:

• വരുമാന വളർച്ച: വരുമാനത്തിലെ സ്ഥിരമായ വർദ്ധനവ് സാധാരണയായി ഒരു നല്ല അടയാളമാണ്. എന്നിരുന്നാലും, ഈ വളർച്ചയുടെ ഉറവിടം മനസ്സിലാക്കേണ്ടത് പ്രധാനമാണ്. വിൽപന വർധിച്ചതുകൊണ്ടാണോ, അതോ ഒറ്റത്തവണ പരിപാടി കൊണ്ടാണോ?
• ലാഭ മാർജിനുകൾ: ലാഭവിഹിതം വർദ്ധിക്കുന്നത് ഒരു കമ്പനി അതിന്റെ ചെലവ് ഫലപ്രദമായി കൈകാര്യം ചെയ്യുന്നതായി സൂചിപ്പിക്കുന്നു. ഇത് പ്രവർത്തനക്ഷമതയുടെ അടയാളമാണ്.
• റിട്ടേൺ ഓൺ ഇക്വിറ്റി (ROE): ഒരു കമ്പനിയുടെ ലാഭക്ഷമതയുടെ അളവുകോലാണ് ROE. ഉയർന്നുവരുന്ന ROE സൂചിപ്പിക്കുന്നത്, ഓരോ ഡോളറിന്റെ ഇക്വിറ്റിയിലും കമ്പനി കൂടുതൽ ലാഭം ഉണ്ടാക്കുന്നു എന്നാണ്.
• കടത്തിന്റെ അളവ്: കടത്തിന്റെ അളവ് വർദ്ധിക്കുന്നത് ഒരു മുന്നറിയിപ്പ് അടയാളമായിരിക്കാം. വ്യക്തമായ ചിത്രം ലഭിക്കുന്നതിന് ഒരു കമ്പനിയുടെ കടത്തിന്റെ അളവ് അതിന്റെ വ്യവസായ സമപ്രായക്കാരുമായി താരതമ്യം ചെയ്യേണ്ടത് അത്യാവശ്യമാണ്.

സാമ്പത്തിക പ്രസ്താവന വിശകലനത്തിന്റെ ഒരു വശം മാത്രമാണ് ട്രെൻഡ് വിശകലനം എന്നത് ഓർത്തിരിക്കേണ്ടത് പ്രധാനമാണ്. ഇത് മൂല്യവത്തായ ഉൾക്കാഴ്ചകൾ നൽകുമ്പോൾ, സമഗ്രമായ മൂല്യനിർണ്ണയത്തിനായി മറ്റ് ഉപകരണങ്ങളുമായും സാങ്കേതികതകളുമായും ഇത് ഉപയോഗിക്കേണ്ടതാണ്.

മാത്രമല്ല, ട്രെൻഡ് വിശകലനം ഭാവിയിലെ പ്രകടനം പ്രവചിക്കാൻ സഹായിക്കുമെങ്കിലും, ഇത് ഒരു വിഡ്ഢിത്തമായ രീതിയല്ല. മുൻകാല പ്രകടനം എല്ലായ്പ്പോഴും ഭാവി ഫലങ്ങളുടെ കൃത്യമായ സൂചകമല്ല. അതുകൊണ്ടു, traders ഇത് ഒരു ഗൈഡായി ഉപയോഗിക്കണം, ഒരു ഗ്യാരന്റി അല്ല. വിപണി സാഹചര്യങ്ങൾ, വ്യവസായ പ്രവണതകൾ, കമ്പനി-നിർദ്ദിഷ്‌ട ഇവന്റുകൾ എന്നിവ പോലുള്ള മറ്റ് ഘടകങ്ങൾ പരിഗണിക്കുന്നത് എല്ലായ്പ്പോഴും അത്യന്താപേക്ഷിതമാണ്.

2.3. താരതമ്യ വിശകലനം

As traders, ഒരു കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക പ്രസ്താവനകൾ ഞങ്ങളുടെ തീരുമാനമെടുക്കൽ പ്രക്രിയയുടെ നട്ടെല്ലാണെന്ന് ഞങ്ങൾക്കറിയാം. പക്ഷേ, ഒരു കമ്പനിയുടെ ഒരു സാമ്പത്തിക പ്രസ്താവന മാത്രം നോക്കുന്നത് ഒരു സീൻ കണ്ട് സിനിമ മനസ്സിലാക്കാൻ ശ്രമിക്കുന്നതുപോലെയാണ്. ഒരു കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക ആരോഗ്യത്തിന്റെ സമഗ്രമായ ചിത്രം നൽകുന്ന താരതമ്യ വിശകലനമാണിത്.

ഒരു നിശ്ചിത കാലയളവിൽ കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക സ്ഥിതി താരതമ്യം ചെയ്തുകൊണ്ട് ആരംഭിക്കുക. എന്നാണ് ഇത് അറിയപ്പെടുന്നത് തിരശ്ചീന വിശകലനം. വർഷങ്ങളായി കമ്പനി എങ്ങനെ പ്രവർത്തിച്ചു എന്നതിന്റെ ഒരു സ്നാപ്പ്ഷോട്ട് ഇത് നിങ്ങൾക്ക് നൽകുന്നു. ട്രെൻഡുകൾക്കായി തിരയുക. വരുമാനം വർദ്ധിക്കുന്നുണ്ടോ? ചെലവുകൾ കൈകാര്യം ചെയ്യുന്നുണ്ടോ? കമ്പനിയുടെ കടബാധ്യത കൂടുകയാണോ കുറയുകയാണോ? ഭാവിയിലെ പ്രകടനം പ്രവചിക്കാൻ ഈ സ്ഥിതിവിവരക്കണക്കുകൾ നിങ്ങളെ സഹായിക്കും.

അടുത്തതായി, കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക സ്ഥിതി അതിന്റെ എതിരാളികളുമായി താരതമ്യം ചെയ്യുക. എന്നാണ് ഇത് അറിയപ്പെടുന്നത് ലംബ വിശകലനം. കമ്പനി അതിന്റെ വ്യവസായത്തിൽ എവിടെയാണ് നിൽക്കുന്നതെന്ന് മനസിലാക്കാൻ ഇത് നിങ്ങളെ സഹായിക്കുന്നു. കമ്പനിയുടെ ലാഭവിഹിതം അതിന്റെ എതിരാളികളേക്കാൾ കൂടുതലാണെങ്കിൽ, അത് മികച്ച മാനേജ്മെന്റിനെയോ അതുല്യമായ ഉൽപ്പന്നത്തെയോ സൂചിപ്പിക്കാം. ഇത് കുറവാണെങ്കിൽ, ഇത് പ്രശ്നത്തെ സൂചിപ്പിക്കാം.

നിങ്ങളുടെ താരതമ്യ വിശകലനത്തിൽ ശ്രദ്ധിക്കേണ്ട മൂന്ന് പ്രധാന അനുപാതങ്ങൾ ഇതാ:

1. ലാഭ തോത്: ഓരോ ഡോളർ വിൽപ്പനയ്ക്കും കമ്പനി എത്ര ലാഭം ഉണ്ടാക്കുന്നുവെന്ന് ഇത് നിങ്ങളോട് പറയുന്നു. ഉയർന്ന ലാഭ മാർജിൻ പൊതുവെ നല്ലതാണ്.
2. ആസ്തികളുടെ വരുമാനം (ROA): ലാഭമുണ്ടാക്കാൻ ഒരു കമ്പനി അതിന്റെ ആസ്തികൾ എത്രത്തോളം കാര്യക്ഷമമായി ഉപയോഗിക്കുന്നു എന്ന് ഇത് അളക്കുന്നു. ഉയർന്ന ROA കൂടുതൽ കാര്യക്ഷമമായ കമ്പനിയെ സൂചിപ്പിക്കുന്നു.
3. കടവും ഇക്വിറ്റി അനുപാതവും: ഇത് കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക ലാഭം അളക്കുന്നു. ഉയർന്ന അനുപാതം ഉയർന്നതിനെ സൂചിപ്പിക്കാം റിസ്ക് സ്വതവേയുള്ള.

3. വിശകലനം വ്യാഖ്യാനിക്കുന്നു

ഒരു കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക ആരോഗ്യത്തിൽ മുഴുകുന്നത് ഒരു സങ്കീർണ്ണ യന്ത്രത്തിന്റെ സങ്കീർണ്ണമായ പ്രവർത്തനങ്ങൾ പര്യവേക്ഷണം ചെയ്യുന്നതിന് സമാനമാണ്. അതിന് തീക്ഷ്ണമായ കണ്ണും മൂർച്ചയുള്ള മനസ്സും സാമ്പത്തിക പദപ്രയോഗങ്ങളെക്കുറിച്ചുള്ള സമഗ്രമായ ധാരണയും ആവശ്യമാണ്. ഒരു കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക പ്രസ്താവനകളിൽ നിന്ന് ആവശ്യമായ ഡാറ്റ നിങ്ങൾ ശേഖരിച്ചുകഴിഞ്ഞാൽ, യഥാർത്ഥ വെല്ലുവിളി ആരംഭിക്കുന്നു: വ്യാഖ്യാനം.

ആദ്യം ശ്രദ്ധിക്കേണ്ട കാര്യം, അക്കങ്ങൾ മാത്രം മുഴുവൻ കഥയും പറയുന്നില്ല എന്നതാണ്. സന്ദർഭം പ്രധാനമാണ്. ഉദാഹരണത്തിന്, ഉയർന്ന കടബാധ്യത ഒറ്റനോട്ടത്തിൽ ഭയപ്പെടുത്തുന്നതായി തോന്നിയേക്കാം, എന്നാൽ കുതിച്ചുയരുന്ന ഒരു മേഖലയിലെ വളർച്ചയ്ക്ക് ധനസഹായം നൽകാൻ ആ കടം ഉപയോഗിക്കുകയാണെങ്കിൽ, അത് അത്ര മോശമായ കാര്യമായിരിക്കില്ല. അതുപോലെ, കുറഞ്ഞ ലാഭവിഹിതം നിരാശാജനകമായി തോന്നിയേക്കാം, എന്നാൽ കമ്പനി ഉയർന്ന മത്സരാധിഷ്ഠിത വ്യവസായത്തിലാണെങ്കിൽ, മാർജിനുകൾ സാധാരണയായി കുറവാണെങ്കിൽ, അത് യഥാർത്ഥത്തിൽ മികച്ച പ്രകടനം കാഴ്ചവയ്ക്കുന്നു.

അക്കങ്ങൾ മനസ്സിലാക്കാൻ, അവയുമായി താരതമ്യം ചെയ്യേണ്ടത് പ്രധാനമാണ് വ്യവസായ നിലവാരം ഒപ്പം ചരിത്രപരമായ ഡാറ്റ. കമ്പനിയുടെ പ്രകടനം വിലയിരുത്തുന്നതിന് ഇത് നിങ്ങൾക്ക് ഒരു മാനദണ്ഡം നൽകും.

• വ്യവസായ മാനദണ്ഡങ്ങൾ: കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക അനുപാതങ്ങൾ അതിന്റെ എതിരാളികളുടേതുമായി താരതമ്യം ചെയ്യുന്നത് അതിന്റെ ആപേക്ഷിക പ്രകടനത്തെക്കുറിച്ച് വിലയേറിയ ഉൾക്കാഴ്ച നൽകും. ഒരു കമ്പനിയുടെ ഇക്വിറ്റി വരുമാനം അതിന്റെ എതിരാളികളേക്കാൾ വളരെ കൂടുതലാണെങ്കിൽ, അത് മികച്ച മാനേജ്മെന്റിനെയോ അതുല്യമായ ഒരു മത്സര പരസ്യത്തെയോ സൂചിപ്പിക്കാം.vantage.
• ചരിത്രപരമായ ഡാറ്റ: കാലക്രമേണ ഒരു കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക അനുപാതങ്ങൾ നോക്കുന്നത്, ഒരു വർഷത്തെ ഡാറ്റയിൽ നിന്ന് പെട്ടെന്ന് വ്യക്തമാകാത്ത ട്രെൻഡുകൾ വെളിപ്പെടുത്തും. ഉദാഹരണത്തിന്, കടം-ഇക്വിറ്റി അനുപാതം ക്രമാനുഗതമായി വർദ്ധിക്കുന്നത്, കടം വാങ്ങിയ പണത്തെ കമ്പനി കൂടുതലായി ആശ്രയിക്കുന്നതായി സൂചിപ്പിക്കാം, അത് ഒരു ചുവന്ന പതാകയായിരിക്കാം.

കൂടാതെ, കണക്കിലെടുക്കാൻ ഓർമ്മിക്കുക മാക്രോ ഇക്കണോമിക് പരിസ്ഥിതി. ഒരു കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക പ്രകടനം ഒരു ശൂന്യതയിൽ നിലവിലില്ല. പലിശനിരക്ക് പോലുള്ള ഘടകങ്ങളാൽ ഇത് ബാധിക്കുന്നു, പണപ്പെരുപ്പം, സാമ്പത്തിക വളർച്ച. ഉദാഹരണത്തിന്, ഉയർന്ന തലത്തിലുള്ള കടബാധ്യതയുള്ള ഒരു കമ്പനി, വർദ്ധിച്ചുവരുന്ന പലിശനിരക്ക് പരിതസ്ഥിതിയിൽ പോരാടിയേക്കാം.

പക്ഷേ, കമ്പനിയുടെ കാര്യം പരിഗണിക്കാൻ മറക്കരുത് കൗശലം ബിസിനസ് മോഡലും. കുറഞ്ഞ ലാഭവും എന്നാൽ ഉയർന്ന വിൽപ്പന അളവും ഉള്ള ഒരു കമ്പനി ചിലവ് നേതൃത്വ തന്ത്രമാണ് പിന്തുടരുന്നത്, അതേസമയം ഉയർന്ന ലാഭ മാർജിൻ ഉള്ളതും എന്നാൽ കുറഞ്ഞ വിൽപ്പന അളവിലുള്ളതുമായ ഒരു കമ്പനി വ്യത്യസ്ത തന്ത്രം പിന്തുടരുന്നുണ്ടാകാം. കമ്പനിയുടെ തന്ത്രം മനസ്സിലാക്കുന്നത് അതിന്റെ സാമ്പത്തിക അനുപാതങ്ങൾ മനസ്സിലാക്കാൻ നിങ്ങളെ സഹായിക്കും.

സാമ്പത്തിക വിശകലനത്തെ വ്യാഖ്യാനിക്കുന്നത് ഒരു ശാസ്ത്രം പോലെ തന്നെ ഒരു കലയാണ്. ഇതിന് ബിസിനസ്സ്, വ്യവസായം, വിശാലമായ സാമ്പത്തിക അന്തരീക്ഷം എന്നിവയെക്കുറിച്ച് ആഴത്തിലുള്ള ധാരണ ആവശ്യമാണ്. എന്നാൽ പരിശീലനവും ശരിയായ സമീപനവും ഉപയോഗിച്ച്, ഒരു കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക ആരോഗ്യത്തെയും ഭാവി സാധ്യതകളെയും കുറിച്ച് അമൂല്യമായ ഉൾക്കാഴ്ചകൾ നൽകാൻ ഇതിന് കഴിയും.

3.1 അനുപാതങ്ങളുടെ പ്രത്യാഘാതങ്ങൾ മനസ്സിലാക്കുന്നു

സാമ്പത്തിക അനുപാതങ്ങളുടെ ലോകത്തേക്ക് ആദ്യം മുങ്ങുക എന്നത് ഏതൊരു വ്യക്തിക്കും ബുദ്ധിമുട്ടുള്ള കാര്യമാണ് trader, എന്നിട്ടും ഇത് ഒരു കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക ആരോഗ്യം മനസ്സിലാക്കുന്നതിനുള്ള ഒരു പ്രധാന ഭാഗമാണ്. അനുപാതങ്ങളാണ് trader ന്റെ രഹസ്യ ആയുധം, സങ്കീർണ്ണമായ സാമ്പത്തിക പ്രസ്താവനകളിലൂടെ ഉൾക്കാഴ്ചയുള്ള വിവരങ്ങൾ വെളിപ്പെടുത്തുന്ന ഒരു ഗണിതശാസ്ത്ര ഉപകരണം.

ഒന്നാമതായി, അനുപാതങ്ങൾ സാമ്പത്തിക ഷോർട്ട്‌ഹാൻഡിന്റെ ഒരു രൂപമാണെന്ന് മനസ്സിലാക്കേണ്ടത് പ്രധാനമാണ്. അവ ഒരു ശേഖരം വിവരങ്ങളുടെ ഒരു ശേഖരം, എളുപ്പത്തിൽ ദഹിപ്പിക്കാവുന്ന ഒരു രൂപത്തിലേക്ക് ചുരുക്കുന്നു. ഒരു അനുപാതം, സാരാംശത്തിൽ, രണ്ടോ അതിലധികമോ സാമ്പത്തിക ഡാറ്റ പോയിന്റുകളുടെ താരതമ്യമാണ്. ഒരു കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക സ്ഥിതിയെക്കുറിച്ച് കൂടുതൽ സമഗ്രമായ ചിത്രം നൽകുന്നതിന് ഒരു സാമ്പത്തിക ഡാറ്റയെ മറ്റൊന്നുമായി ബന്ധപ്പെടുത്തുന്ന ഒരു മാർഗമാണിത്.

ഉദാഹരണത്തിന്, പരിഗണിക്കുക നിലവിലെ അനുപാതം. ഈ അനുപാതം ഒരു കമ്പനിയുടെ നിലവിലെ ആസ്തികളെ (പണം, ഇൻവെന്ററി, അക്കൗണ്ടുകൾ) അതിന്റെ നിലവിലെ ബാധ്യതകളുമായി (ഹ്രസ്വകാല കടങ്ങളും അടയ്‌ക്കേണ്ടവയും) താരതമ്യം ചെയ്യുന്നു. ഉയർന്ന നിലവിലെ അനുപാതം, ഒരു കമ്പനിക്ക് അതിന്റെ ഹ്രസ്വകാല ബാധ്യതകൾ നിറവേറ്റാനുള്ള വിഭവങ്ങൾ ഉണ്ടെന്ന് സൂചിപ്പിക്കാം. എന്നിരുന്നാലും, വളരെ ഉയർന്ന അനുപാതം കമ്പനി അതിന്റെ ആസ്തികൾ കാര്യക്ഷമമായി ഉപയോഗിക്കുന്നില്ലെന്ന് സൂചിപ്പിക്കാം.

നമുക്ക് മറ്റൊരു പ്രധാന അനുപാതം പര്യവേക്ഷണം ചെയ്യാം - The കടം-ഇക്വിറ്റി അനുപാതം. കടത്തിൽ നിന്നും ഇക്വിറ്റിയിൽ നിന്നും വരുന്ന ഒരു കമ്പനിയുടെ ഫണ്ടിംഗിന്റെ അനുപാതം ഇത് അളക്കുന്നു. ഉയർന്ന ഡെറ്റ്-ടു-ഇക്വിറ്റി അനുപാതം ഉയർന്ന അപകടസാധ്യതയെ സൂചിപ്പിക്കും, കാരണം കമ്പനിക്ക് ഗണ്യമായ തുക കടമുണ്ട്. എന്നാൽ വീണ്ടും, സന്ദർഭം നിർണായകമാണ്. യൂട്ടിലിറ്റികൾ അല്ലെങ്കിൽ ടെലികമ്മ്യൂണിക്കേഷൻസ് പോലുള്ള ചില വ്യവസായങ്ങൾക്ക് അവയുടെ മൂലധന-ഇന്റൻസീവ് സ്വഭാവം കാരണം സാധാരണയായി ഉയർന്ന കടബാധ്യതയുണ്ട്.

ലാഭ മാർജിൻ മറ്റൊരു അനുപാതമാണ് traders പലപ്പോഴും സൂക്ഷ്മമായി പരിശോധിക്കുന്നു. ഓരോ ഡോളർ വിൽപ്പനയ്ക്കും ഒരു കമ്പനി എത്ര ലാഭമുണ്ടാക്കുന്നുവെന്ന് ഇത് കാണിക്കുന്നു. ഉയർന്ന ലാഭവിഹിതം, അതിന്റെ എതിരാളികളെ അപേക്ഷിച്ച് കൂടുതൽ ലാഭകരമായ കമ്പനിയെ സൂചിപ്പിക്കുന്നു.

പിന്നെ ഇക്വിറ്റിയിൽ റിട്ടേൺ (ROE) ഉണ്ട്. ലാഭം സൃഷ്ടിക്കാൻ മാനേജ്മെന്റ് ഒരു കമ്പനിയുടെ ആസ്തികൾ എത്രത്തോളം ഫലപ്രദമായി ഉപയോഗിക്കുന്നു എന്ന് ഈ അനുപാതം അളക്കുന്നു. ഉയർന്ന ROE എന്നത് ലാഭം ഉണ്ടാക്കുന്നതിൽ കമ്പനി കൂടുതൽ കാര്യക്ഷമമാണ് എന്നാണ്. അനുപാതങ്ങൾ പസിലിന്റെ ഒരു ഭാഗം മാത്രമാണെന്ന് ഓർമ്മിക്കേണ്ടത് പ്രധാനമാണ്. ഒരു കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക ആരോഗ്യത്തിന്റെ പൂർണ്ണമായ ചിത്രം നിർമ്മിക്കുന്നതിന് മറ്റ് സാമ്പത്തിക വിശകലന ഉപകരണങ്ങളുമായി സംയോജിച്ച് അവ ഉപയോഗിക്കേണ്ടതുണ്ട്. മാത്രമല്ല, മാനദണ്ഡങ്ങൾ ഗണ്യമായി വ്യത്യാസപ്പെടാം എന്നതിനാൽ, ഒരേ വ്യവസായത്തിലെ കമ്പനികളിലുടനീളം അനുപാതങ്ങൾ താരതമ്യം ചെയ്യണം.

ഒരു പോലെ ഓർക്കുക trader, അറിവുള്ള തീരുമാനങ്ങൾ എടുക്കുക എന്നതാണ് നിങ്ങളുടെ ലക്ഷ്യം. അനുപാതങ്ങളുടെ പ്രത്യാഘാതങ്ങൾ മനസ്സിലാക്കുന്നത് ആ ലക്ഷ്യം കൈവരിക്കുന്നതിനുള്ള ഒരു സുപ്രധാന ഘട്ടമാണ്. അതിനാൽ, നിങ്ങളുടെ സ്ലീവ് ചുരുട്ടുക, സാമ്പത്തിക അനുപാതങ്ങളുടെ ആകർഷകമായ ലോകത്ത് മുഴുകുക. പ്രയത്നത്തിന് പ്രതിഫലം നല്ലതായിരിക്കും.

3.2 വരികൾക്കിടയിലുള്ള വായന

സാമ്പത്തിക വിശകലനത്തിന്റെ കൗതുകകരമായ ലോകത്ത്, ഇത് അക്കങ്ങളെക്കുറിച്ചല്ല. ആ സംഖ്യകൾ എന്താണെന്നതിനെക്കുറിച്ചാണ് അർത്ഥമാക്കുന്നത്. കണക്കുകൾക്ക് പിന്നിലെ കഥയെ വ്യാഖ്യാനിക്കാനും മനസ്സിലാക്കാനുമുള്ള കഴിവ് ഏതൊരു ജ്ഞാനികൾക്കും നിർണായകമായ ഒരു കഴിവാണ്. trader.

സാമ്പത്തിക പ്രസ്താവനകളുടെ മണ്ഡലത്തിലേക്ക് നമുക്ക് കടക്കാം, അവിടെ ഓരോ വരി ഇനവും ഒരു കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക ആരോഗ്യത്തെക്കുറിച്ച് സംസാരിക്കുന്നു. ഒരു പൂർണ്ണമായ ചിത്രം ലഭിക്കുന്നതിന് നിങ്ങൾ സൂചനകൾ ശേഖരിക്കുന്ന ഒരു ഡിറ്റക്ടീവ് സ്റ്റോറിയായി ഇതിനെ കരുതുക.

ഒന്നാമതായി, The വരുമാന പ്രസ്താവനകൾt. ഒരു നിശ്ചിത കാലയളവിൽ ഒരു കമ്പനി എത്ര വരുമാനം ഉണ്ടാക്കി എന്നും അതിൽ എത്ര തുക അറ്റവരുമാനമാക്കി മാറ്റി എന്നും ഈ പ്രമാണം നിങ്ങളോട് പറയുന്നു. എന്നാൽ അടിവരയിൽ മാത്രം ശ്രദ്ധ കേന്ദ്രീകരിക്കരുത്. അതിലേക്ക് നോക്ക് മൊത്തം മാർജിൻ, പ്രവർത്തന മാർജിൻ, നെറ്റ് മാർജിൻ. ഈ അനുപാതങ്ങൾ ഒരു കമ്പനിയുടെ ചെലവുകൾ കൈകാര്യം ചെയ്യുന്നതിലെ കാര്യക്ഷമത വെളിപ്പെടുത്തും.

അടുത്തതായി, ദി ബാലൻസ് ഷീറ്റ്. ഈ പ്രസ്താവന ഒരു നിശ്ചിത സമയത്ത് ഒരു കമ്പനിയുടെ ആസ്തികൾ, ബാധ്യതകൾ, ഓഹരി ഉടമകളുടെ ഇക്വിറ്റി എന്നിവയുടെ ഒരു സ്നാപ്പ്ഷോട്ട് നൽകുന്നു. കടം-ഇക്വിറ്റി അനുപാതം പരിശോധിക്കേണ്ടത് അത്യന്താപേക്ഷിതമാണ്, ഇത് കമ്പനി എത്രമാത്രം റിസ്ക് എടുക്കുന്നുവെന്ന് സൂചിപ്പിക്കാൻ കഴിയും.

പിന്നെ, ഉണ്ട് പണമൊഴുക്ക് പ്രസ്താവന. ഈ രേഖ കമ്പനിയിൽ നിന്ന് വരുന്നതും പുറത്തേക്ക് പോകുന്നതുമായ പണം കാണിക്കുന്നു. പ്രവർത്തനങ്ങളിൽ നിന്നുള്ള പണമൊഴുക്ക് പരിശോധിക്കുന്നത് നിർണായകമാണ്, ഇത് ഒരു കമ്പനിയുടെ പ്രധാന ബിസിനസ്സ് പ്രവർത്തനങ്ങൾ ലാഭകരമാണോ എന്ന് സൂചിപ്പിക്കുന്നു.

• കമ്പനി അതിന്റെ പ്രവർത്തനങ്ങളിൽ നിന്ന് നല്ല പണമൊഴുക്ക് സൃഷ്ടിക്കുന്നുണ്ടോ?
• കമ്പനിയുടെ പണമൊഴുക്ക് അതിന്റെ അറ്റവരുമാനവുമായി എങ്ങനെ താരതമ്യം ചെയ്യുന്നു?
• ഭാവിയിലെ വളർച്ചയ്ക്കായി കമ്പനി നിക്ഷേപം നടത്തുന്നുണ്ടോ?

എന്നിരുന്നാലും, ഒറ്റപ്പെട്ട സംഖ്യകൾ മാത്രം നോക്കിയാൽ പോരാ. നിങ്ങൾ അവയെ മുൻ കാലയളവുകളുമായും അതേ വ്യവസായത്തിലെ മറ്റ് കമ്പനികളുമായും താരതമ്യം ചെയ്യേണ്ടതുണ്ട്. കമ്പനിയുടെ പ്രകടനത്തെക്കുറിച്ചും അതിന്റെ മത്സര സ്ഥാനത്തെക്കുറിച്ചും ഇത് നിങ്ങൾക്ക് മികച്ച ധാരണ നൽകും.

കൂടാതെ, അടിക്കുറിപ്പുകൾ ശ്രദ്ധിക്കുക. കമ്പനിയുടെ അക്കൌണ്ടിംഗ് രീതികൾ, സാധ്യതയുള്ള ബാധ്യതകൾ, നമ്പറുകളിൽ നിന്ന് മാത്രം വ്യക്തമാകാത്ത മറ്റ് നിർണായക വിശദാംശങ്ങൾ എന്നിവയെക്കുറിച്ച് അവർക്ക് വിലപ്പെട്ട ഉൾക്കാഴ്ചകൾ നൽകാൻ കഴിയും.

ഓർക്കുക, സാമ്പത്തിക വിശകലനം ഒരു ശാസ്ത്രം പോലെ തന്നെ ഒരു കലയാണ്. ഇതിന് സൂക്ഷ്മമായ കണ്ണും വിമർശനാത്മക മനസ്സും ബിസിനസ്സ് പ്രവർത്തനങ്ങളെക്കുറിച്ചുള്ള ആഴത്തിലുള്ള ധാരണയും ആവശ്യമാണ്. പോലെ trader, വരികൾക്കിടയിൽ വായിക്കാനുള്ള നിങ്ങളുടെ കഴിവ് ലാഭകരമായ അവസരങ്ങൾ കണ്ടെത്തുന്നതിനും സാധ്യതയുള്ള അപകടങ്ങളിൽ നിന്ന് രക്ഷപ്പെടുന്നതിനുമുള്ള താക്കോലായിരിക്കാം.

4. ഫിനാൻഷ്യൽ സ്റ്റേറ്റ്മെന്റ് അനാലിസിസിന്റെ പ്രായോഗിക പ്രയോഗം

വ്യാപാര ലോകത്ത്, ഒരു കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക ആരോഗ്യം മനസ്സിലാക്കുന്നത് പരമപ്രധാനമാണ്. സാമ്പത്തിക പ്രസ്താവന വിശകലനം ഒരു കമ്പനിയുടെ ലാഭക്ഷമത, പണലഭ്യത, മൊത്തത്തിലുള്ള സാമ്പത്തിക സ്ഥിരത എന്നിവയെക്കുറിച്ചുള്ള അമൂല്യമായ ഉൾക്കാഴ്ചകൾ വാഗ്ദാനം ചെയ്യുന്നു. ഈ വിശകലനം കേവലം സംഖ്യകളെ തകർക്കുക മാത്രമല്ല; അറിവോടെയുള്ള വ്യാപാര തീരുമാനങ്ങൾ എടുക്കുന്നതിന് ഈ സംഖ്യകളെ വ്യാഖ്യാനിക്കുന്നതിനെക്കുറിച്ചാണ് ഇത്.

ഒന്നാമതായി, ഒരു കമ്പനിയുടെ ലാഭക്ഷമത വിലയിരുത്തുന്നതിനുള്ള ഒരു സുപ്രധാന ഉപകരണമാണ് വരുമാന പ്രസ്താവന. ഒരു കമ്പനിയുടെ വരുമാനം, ചെലവുകൾ, ചെലവുകൾ എന്നിവയുടെ വിശദമായ തകർച്ച ഇത് നൽകുന്നു. Tradeകമ്പനിയുടെ അറ്റവരുമാനത്തിൽ ആർഎസ് ശ്രദ്ധ ചെലുത്തണം, കാരണം ഇത് ലാഭമുണ്ടാക്കാനുള്ള കമ്പനിയുടെ കഴിവിനെ പ്രതിഫലിപ്പിക്കുന്നു. സ്ഥിരമായി വർദ്ധിച്ചുകൊണ്ടിരിക്കുന്ന അറ്റവരുമാനം ഒരു നല്ല അടയാളമാണ്, ഇത് ഒരു കമ്പനിയുടെ വളർച്ചാ സാധ്യതയെ സൂചിപ്പിക്കുന്നു.

രണ്ടാമതായി, ബാലൻസ് ഷീറ്റ് ഒരു നിശ്ചിത സമയത്ത് ഒരു കമ്പനിയുടെ ആസ്തികൾ, ബാധ്യതകൾ, ഓഹരി ഉടമകളുടെ ഇക്വിറ്റി എന്നിവയുടെ ഒരു സ്നാപ്പ്ഷോട്ട് വാഗ്ദാനം ചെയ്യുന്നു. പണവും സാധനങ്ങളും മുതൽ വസ്തുവും ഉപകരണങ്ങളും വരെ ഒരു കമ്പനിയുടെ ഉടമസ്ഥതയിലുള്ള എല്ലാം ആസ്തികളിൽ ഉൾപ്പെടുന്നു. മറുവശത്ത്, ബാധ്യതകൾ, വായ്പകളും അക്കൗണ്ടുകളും പോലെ, ഒരു കമ്പനി കടപ്പെട്ടിരിക്കുന്നതിനെ പ്രതിനിധീകരിക്കുന്നു. ആസ്തികളും ബാധ്യതകളും തമ്മിലുള്ള വ്യത്യാസം കമ്പനിയുടെ മൊത്തം മൂല്യത്തെ പ്രതിനിധീകരിക്കുന്ന ഓഹരി ഉടമകളുടെ ഇക്വിറ്റി നൽകുന്നു.

ആരോഗ്യകരമായ ബാലൻസ് ഷീറ്റ് ആസ്തികളിൽ സ്ഥിരമായ വർദ്ധനവും കാലക്രമേണ ബാധ്യതകളിൽ കുറവും കാണിക്കണം. ബാധ്യതകൾ ആസ്തികൾ കവിയുന്നുവെങ്കിൽ, അത് ഒരു ചെങ്കൊടിയാണ്, സാധ്യതയുള്ള സാമ്പത്തിക പ്രശ്‌നങ്ങളെ സൂചിപ്പിക്കുന്നു.

മൂന്നാമതായി, പണമൊഴുക്ക് പ്രസ്താവന മറ്റൊരു പ്രധാന രേഖയാണ് tradeരൂപ. ഒരു കമ്പനി അതിന്റെ പണം എങ്ങനെ കൈകാര്യം ചെയ്യുന്നു എന്ന് ഇത് കാണിക്കുന്നു, അതിനെ മൂന്ന് വിഭാഗങ്ങളായി തിരിച്ചിരിക്കുന്നു: പ്രവർത്തന പ്രവർത്തനങ്ങൾ, നിക്ഷേപ പ്രവർത്തനങ്ങൾ, സാമ്പത്തിക പ്രവർത്തനങ്ങൾ. ഓപ്പറേറ്റിംഗ് പ്രവർത്തനങ്ങളിൽ നിന്നുള്ള പോസിറ്റീവ് പണമൊഴുക്ക് ഒരു നല്ല അടയാളമാണ്, കമ്പനി അതിന്റെ പ്രവർത്തന ചെലവുകൾ നികത്താൻ ആവശ്യമായ വരുമാനം ഉണ്ടാക്കുന്നുവെന്ന് നിർദ്ദേശിക്കുന്നു.

അവസാനമായി, ഷെയർഹോൾഡർമാരുടെ ഇക്വിറ്റിയുടെ പ്രസ്താവന ഒരു കാലയളവിൽ ഇക്വിറ്റിയിലെ മാറ്റങ്ങൾ കാണിക്കുന്നു. പുതിയ സ്റ്റോക്ക് ഇഷ്യു, അടച്ച ലാഭവിഹിതം, കമ്പനിയുടെ അറ്റ ​​വരുമാനം അല്ലെങ്കിൽ നഷ്ടം എന്നിവ ഇതിൽ ഉൾപ്പെടുന്നു. ഓഹരിയുടമകളുടെ ഇക്വിറ്റിയിലെ സ്ഥിരമായ വർദ്ധനവ് സാമ്പത്തികമായി ആരോഗ്യമുള്ള ഒരു കമ്പനിയെ സൂചിപ്പിക്കുന്നു.

4.1. എങ്ങനെ Traders സാമ്പത്തിക പ്രസ്താവന വിശകലനം ഉപയോഗിക്കാം

ഫിനാൻഷ്യൽ സ്റ്റേറ്റ്‌മെന്റ് വിശകലനം കൈയിലുള്ള ഒരു ശക്തമായ ഉപകരണമാണ് tradeരൂപ. ഇത് ഒരു കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക ആരോഗ്യത്തെക്കുറിച്ച് വിലപ്പെട്ട ഉൾക്കാഴ്ചകൾ നൽകുന്നു, പ്രാപ്തമാക്കുന്നു tradeഅറിവുള്ള തീരുമാനങ്ങൾ എടുക്കാൻ rs. ഒരു സാമ്പത്തിക പ്രസ്താവനയുടെ പ്രധാന ഘടകങ്ങൾ മനസ്സിലാക്കുന്നു അവ എങ്ങനെ വ്യാഖ്യാനിക്കണം എന്നതും നിർണായകമാണ്.

• ബാലൻസ് ഷീറ്റ്: ഈ പ്രസ്താവന ഒരു നിശ്ചിത സമയത്ത് ഒരു കമ്പനിയുടെ ആസ്തികൾ, ബാധ്യതകൾ, ഓഹരി ഉടമകളുടെ ഇക്വിറ്റി എന്നിവയുടെ ഒരു സ്നാപ്പ്ഷോട്ട് നൽകുന്നു. Tradeകമ്പനിയുടെ പണലഭ്യത, ലിവറേജ്, മൂലധന ഘടന എന്നിവ വിലയിരുത്താൻ rs-ന് ഇത് ഉപയോഗിക്കാം.
• വരുമാന പ്രസ്താവന: ഈ പ്രസ്താവന ഒരു നിശ്ചിത കാലയളവിൽ കമ്പനിയുടെ വരുമാനം, ചെലവുകൾ, ചെലവുകൾ എന്നിവ സംഗ്രഹിക്കുന്നു. Tradeകമ്പനിയുടെ ലാഭക്ഷമത, പ്രവർത്തനക്ഷമത, വരുമാന വളർച്ചാ പ്രവണതകൾ എന്നിവ വിലയിരുത്താൻ rs-ന് ഇത് ഉപയോഗിക്കാം.
• പണമൊഴുക്ക് പ്രസ്താവന: ബാലൻസ് ഷീറ്റ് അക്കൗണ്ടുകളിലെയും വരുമാനത്തിലെയും മാറ്റങ്ങൾ പണത്തിനും പണത്തിനും തുല്യമായതിനെ എങ്ങനെ ബാധിക്കുന്നുവെന്ന് ഈ പ്രസ്താവന കാണിക്കുന്നു. പ്രവർത്തനം, നിക്ഷേപം, ധനസഹായം എന്നിവയിലേക്ക് വിശകലനത്തെ ഇത് തകർക്കുന്നു. Tradeകമ്പനിയുടെ പ്രധാന പ്രവർത്തനങ്ങളിൽ നിന്നുള്ള പണമൊഴുക്ക് മനസ്സിലാക്കാൻ rs-ന് ഇത് ഉപയോഗിക്കാം.

അനുപാത വിശകലനം സാമ്പത്തിക പ്രസ്താവന വിശകലനത്തിന്റെ മറ്റൊരു ഫലപ്രദമായ രീതിയാണ്. പാറ്റേണുകൾ, ട്രെൻഡുകൾ, അപാകതകൾ എന്നിവ തിരിച്ചറിയാൻ ബാലൻസ് ഷീറ്റ്, വരുമാന പ്രസ്താവന, പണമൊഴുക്ക് പ്രസ്താവന എന്നിവയിൽ നിന്നുള്ള വ്യത്യസ്ത സംഖ്യകൾ താരതമ്യം ചെയ്യുന്നത് ഇതിൽ ഉൾപ്പെടുന്നു. ഉപയോഗിക്കുന്ന ഏറ്റവും സാധാരണമായ ചില അനുപാതങ്ങൾ traders-ൽ പ്രൈസ്-ടു-ഇർണിംഗ്സ് (P/E) അനുപാതം, ഡെറ്റ്-ടു-ഇക്വിറ്റി (D/E) അനുപാതം, നിലവിലെ അനുപാതം എന്നിവ ഉൾപ്പെടുന്നു.

ഉദാഹരണത്തിന്, ആ പി/ഇ അനുപാതം സഹായിക്കുന്നു tradeഒരു കമ്പനിയുടെ സ്റ്റോക്ക് വില കൂടുതലാണോ അതോ കുറവാണോ എന്ന് വിലയിരുത്തുന്നു. ഉയർന്ന പി/ഇ അനുപാതം സ്റ്റോക്കിന് അമിത വിലയുണ്ടെന്ന് സൂചിപ്പിക്കാം, അല്ലെങ്കിൽ നിക്ഷേപകർ ഭാവിയിൽ ഉയർന്ന വളർച്ച പ്രതീക്ഷിക്കുന്നതായി സൂചിപ്പിക്കാം.

ദി D/E അനുപാതം ഒരു കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക ലിവറേജിന്റെ അളവുകോലാണ്, ഇത് കമ്പനിയുടെ ഡെറ്റ് ലെവലുമായി ബന്ധപ്പെട്ട അപകടസാധ്യതയുടെ തോത് സംബന്ധിച്ച ഉൾക്കാഴ്ച നൽകുന്നു. ഉയർന്ന ഡി/ഇ അനുപാതം ഡിഫോൾട്ട് അല്ലെങ്കിൽ പാപ്പരത്തത്തിന്റെ ഉയർന്ന അപകടസാധ്യതയെ സൂചിപ്പിക്കാം.

അവസാനമായി, നിലവിലെ അനുപാതം ഹ്രസ്വകാല, ദീർഘകാല ബാധ്യതകൾ അടയ്ക്കാനുള്ള കമ്പനിയുടെ കഴിവ് അളക്കുന്ന ഒരു ലിക്വിഡിറ്റി അനുപാതമാണ്. ഉയർന്ന നിലവിലെ അനുപാതം സൂചിപ്പിക്കുന്നത് കമ്പനിക്ക് അതിന്റെ ബാധ്യതകൾ അടയ്ക്കാൻ കൂടുതൽ കഴിവുണ്ടെന്ന്.

ഉപസംഹാരമായി, സാമ്പത്തിക പ്രസ്താവന വിശകലനം ഒരു അടിസ്ഥാന കഴിവാണ് tradeരൂപ. ഇത് അവർക്ക് ഒരു കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക ആരോഗ്യത്തെക്കുറിച്ച് ആഴത്തിലുള്ള ധാരണ നൽകുന്നു, മികച്ച വ്യാപാര തീരുമാനങ്ങൾ എടുക്കാൻ അവരെ സഹായിക്കുന്നു. Tradeഫിനാൻഷ്യൽ സ്‌റ്റേറ്റ്‌മെന്റ് വിശകലനത്തിൽ വൈദഗ്ദ്ധ്യം നേടുന്നവർക്ക് വിപണിയിൽ കാര്യമായ നേട്ടമുണ്ടാകാൻ സാധ്യതയുണ്ട്.

4.2 ട്രേഡിംഗിലെ സാഹചര്യങ്ങൾ

വ്യാപാരത്തിന്റെ കാര്യം വരുമ്പോൾ, അത് അക്കങ്ങളും ചാർട്ടുകളും മാത്രമല്ല; അതും കഥകളെക്കുറിച്ചാണ്. ഒരു കമ്പനിയുടെ ആരോഗ്യം, പ്രകടനം, സാധ്യതകൾ എന്നിവ വെളിപ്പെടുത്തുന്ന ബാലൻസ് ഷീറ്റുകൾ, വരുമാന പ്രസ്താവനകൾ, പണമൊഴുക്ക് ചാർട്ടുകൾ എന്നിവയിൽ വികസിക്കുന്ന കഥകൾ. ഒരു കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക പ്രസ്താവനകൾ വിശകലനം ചെയ്യുന്നത് ട്രേഡിങ്ങ് തീരുമാനങ്ങളെ എങ്ങനെ ബാധിക്കുമെന്ന് മനസിലാക്കാൻ നമുക്ക് കുറച്ച് സാഹചര്യങ്ങളിലേക്ക് ഊളിയിടാം.

നിങ്ങൾ കമ്പനി എയിൽ നിക്ഷേപിക്കുന്നത് പരിഗണിക്കുകയാണെന്ന് സങ്കൽപ്പിക്കുക. നിങ്ങൾ അത് പരിശോധിച്ച് തുടങ്ങുക ബാലൻസ് ഷീറ്റ്. അതിന്റെ നിലവിലെ ആസ്തികളിൽ ഗണ്യമായ വർദ്ധനവ് നിങ്ങൾ ശ്രദ്ധിക്കുന്നു, പ്രത്യേകിച്ച് പണത്തിലും പണത്തിന് തുല്യമായ തുകയിലും. കമ്പനി സാമ്പത്തികമായി ആരോഗ്യമുള്ളതാണെന്നും അതിന്റെ ഹ്രസ്വകാല ബാധ്യതകൾ നികത്താൻ ആവശ്യമായ പണലഭ്യതയുണ്ടെന്നും ഇത് സൂചിപ്പിക്കാം. എന്നിരുന്നാലും, ബാധ്യതാ വിഭാഗത്തെ സൂക്ഷ്മമായി പരിശോധിക്കുന്നത് ഹ്രസ്വകാല കടത്തിൽ ഗണ്യമായ വർദ്ധനവ് കാണിക്കുന്നു. ഇത് സാമ്പത്തിക പ്രതിസന്ധിയെയോ അപകടസാധ്യതയുള്ള സാമ്പത്തിക മാനേജ്മെന്റിനെയോ സൂചിപ്പിക്കുന്ന ചുവന്ന പതാകയായിരിക്കാം.

അടുത്തതായി, നിങ്ങൾ ഇതിലേക്ക് നീങ്ങുക വരുമാന പ്രസ്താവന. ഇവിടെ, കമ്പനി എ-യുടെ വരുമാനം സ്ഥിരമായി വളരുന്നത് നിങ്ങൾ ശ്രദ്ധിക്കുന്നു, എന്നാൽ അതിന്റെ അറ്റവരുമാനം കുറയുന്നു. ഇത് ദീർഘകാലാടിസ്ഥാനത്തിൽ കമ്പനിയുടെ ലാഭക്ഷമതയെ ബാധിച്ചേക്കാവുന്ന ചെലവുകൾ വർധിക്കുന്നതോ മാർജിനുകൾ കുറയുന്നതോ ആകാം.

അവസാനമായി, നിങ്ങൾ വിശകലനം ചെയ്യുക പണമൊഴുക്ക് പ്രസ്താവന. അറ്റവരുമാനം കുറയുന്നുണ്ടെങ്കിലും, പ്രവർത്തന പ്രവർത്തനങ്ങളിൽ നിന്നുള്ള ശക്തമായ പോസിറ്റീവ് പണമൊഴുക്ക് നിങ്ങൾ നിരീക്ഷിക്കുന്നു. കമ്പനി അതിന്റെ പ്രധാന ബിസിനസ്സ് പ്രവർത്തനങ്ങളിൽ നിന്ന് ഫലപ്രദമായി പണം ഉണ്ടാക്കുന്നതായി ഇത് സൂചിപ്പിക്കുന്നു.

• കേസ് 1: കമ്പനി എയ്ക്ക് അതിന്റെ ഹ്രസ്വകാല കടം കൈകാര്യം ചെയ്യാനും ചെലവുകൾ നിയന്ത്രിക്കാനും കഴിയുമെങ്കിൽ ഒരു നല്ല നിക്ഷേപമായിരിക്കും. ശക്തമായ പണമൊഴുക്ക് ഒരു നല്ല അടയാളമാണ്.
• കേസ് 2: കമ്പനി അതിന്റെ കടവും ചെലവും നിയന്ത്രിക്കുന്നതിൽ പരാജയപ്പെടുകയാണെങ്കിൽ, അത് സാമ്പത്തിക പ്രതിസന്ധിയിലേക്ക് നയിച്ചേക്കാം, ഇത് അപകടസാധ്യതയുള്ള നിക്ഷേപമാക്കി മാറ്റുന്നു.

മറ്റൊരു സാഹചര്യത്തിൽ, നിങ്ങൾ കമ്പനി ബി നോക്കുകയാണ്. അതിന്റെ ബാലൻസ് ഷീറ്റ് നിലവിലെ ആസ്തികളിൽ കുറവും ദീർഘകാല ബാധ്യതകളിലെ വർദ്ധനവും കാണിക്കുന്നു, ഇത് പണലഭ്യത പ്രശ്‌നങ്ങളെ സൂചിപ്പിക്കുന്നു. എന്നിരുന്നാലും, അതിന്റെ വരുമാന പ്രസ്താവന അറ്റ ​​വരുമാനത്തിൽ സ്ഥിരമായ വളർച്ച കാണിക്കുന്നു, കൂടാതെ ഒരു ബിസിനസ് യൂണിറ്റിന്റെ വിൽപ്പന കാരണം നിക്ഷേപ പ്രവർത്തനങ്ങളിൽ നിന്നുള്ള നല്ല പണമൊഴുക്ക് അതിന്റെ പണമൊഴുക്ക് പ്രസ്താവന വെളിപ്പെടുത്തുന്നു.

• കേസ് 3: ലിക്വിഡിറ്റി പ്രശ്നങ്ങൾ കാരണം കമ്പനി ബി അപകടസാധ്യതയുള്ള നിക്ഷേപമാകാം. എന്നിരുന്നാലും, അതിന്റെ ബാധ്യതകൾ കൈകാര്യം ചെയ്യാൻ അതിന്റെ വിറ്റ ബിസിനസ് യൂണിറ്റിൽ നിന്നുള്ള പണം ഉപയോഗിക്കാൻ കഴിയുമെങ്കിൽ, അത് മാറാം.
• കേസ് 4: കമ്പനി അതിന്റെ ബാധ്യതകൾ കൈകാര്യം ചെയ്യുന്നതിൽ പരാജയപ്പെടുകയാണെങ്കിൽ, അത് സാമ്പത്തിക ക്ലേശം നേരിടേണ്ടിവരും, പോസിറ്റീവ് അറ്റവരുമാനം ഉണ്ടായിരുന്നിട്ടും അതിനെ അപകടകരമായ നിക്ഷേപമാക്കി മാറ്റുന്നു.

ഒരു കമ്പനിയുടെ സാമ്പത്തിക പ്രസ്താവനകൾ എങ്ങനെ വിശകലനം ചെയ്യാമെന്ന് ഈ സാഹചര്യങ്ങൾ വ്യക്തമാക്കുന്നു tradeവിലയേറിയ ഉൾക്കാഴ്ചകളുള്ള, അറിവോടെയുള്ള വ്യാപാര തീരുമാനങ്ങൾ എടുക്കാൻ അവരെ സഹായിക്കുന്നു. ഓർക്കുക, പിശാച് വിശദാംശങ്ങളിലാണ്, ഈ വിശദാംശങ്ങൾ പലപ്പോഴും സാമ്പത്തിക പ്രസ്താവനകളിൽ കാണാം.